洗錢風險

近年來，許多不法集團利用第三方支付服務業者提供的金流，透過偽造身分、重複註冊帳號或偽造網路不實交易來規避監管，甚至進行洗錢活動。部分第三方支付服務業者因為KYC（Know your customers/確認客戶身份）機制沒有落實，導致不法份子輕易透過平臺洗錢，最終第三方支付服務業者也被調查，甚至面臨法律責任。

案例分析

羅羅公司是一家知名的第三方支付服務業者，專門提供網路實質交易代理收付服務，因為便利的繳費服務，特別受到遊戲點數、遊戲虛擬寶物與遊戲幣交易市場的青睞。

某天，元元（羅羅公司的洗錢防制專員）發現了一個奇怪的現象——幾十個自然人、公司賣家登記的地址完全相同，交易筆數很多且金額驚人，短短1個星期，羅羅公司代收付款項已高達千萬，但交易系統跟公司內部規定都沒有規定要特別注意。她趕緊向主管回報，但主管只是簡單回應：「KYC文件都在，應該沒問題，別管太多。」

幾個月後，數位發展部派員到羅羅公司進行查核，一查才發現：

• 許多個人賣家使用相同地址，但羅羅公司無法提供合理解釋。
• 這些賣家的交易紀錄驚人，每天進行數百筆小額交易，每筆金額都剛好低於兩萬元，全部使用超商代碼繳費。
• 這些自然人賣家每一個人年銷售額高達千萬以上，而羅羅公司沒有抽查這些賣家是不是真的有提供買家商品，也根本說不出來到底這些人在賣什麼東西，錢是流向哪裡。

數位發展部查核人員當場皺眉：「這些賣家真的有在做生意，還是純粹在洗錢？」

後果來了：洗錢風險爆發，移送法辦！

沒多久，羅羅公司就收到正式通知：因為沒有落實KYC，讓大量可疑金流在系統內流動，被數位發展部裁罰！除此之外，這些交易可能涉及洗錢，法務部調查局已經立案調查，開始約談公司高階主管！

公司高層這才驚覺事態嚴重，趕緊開會檢討，但已經來不及了——

• 公司因為沒有落實可疑交易申報被罰款。
• 主管被調查，因為沒有履行高風險交易審查義務。
• 公司聲譽重挫，客戶對羅羅公司的信任度大跌。

CEO氣得直拍桌子：「如果我們一開始就確實做好KYC，根本不會變成這樣！」

防範方式

1. KYC不能落於形式，要實質確認並瞭解客戶身分：
   • 確保所有賣家資訊真實。
   • 不能只看資料齊不齊全，還要了解客戶的交易模式是否合理。
2. 高風險客戶要加強監控：
   • 交易異常的客戶應列入內部重點監控名單，且跟高風險客戶合作前必須取得高階管理階層的批准。
3. 要求提供實際交易憑證：
   • 平臺應抽查賣方客戶交易憑證（如發票），避免交易造假。
   • 若發現賣家無法提供交易證明，應立即停止合作並通報法務部調查局。
4. 發現可疑交易，立即通報：
   • 一旦發現疑似洗錢的可疑交易，立即通報法務部調查局。

這次的慘痛教訓，讓羅羅公司徹底體會到：KYC不能只是形式，而是公司避免捲入洗錢案件的第一道防線！